中国东方红卫星股份有限公司
内部控制自我评估报告
中国东方红卫星股份有限公司（以下简称：公司）自上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会有关规定以及国家的其他相关法律法规，积极推行现代企业制度，不断完善公司法人治理结构，已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合本公司的实际情况的内部组织结构，并制定了相应的内部控制制度，形成了一个比较完整的风险控制机制，并随着公司业务的发展和市场经济环境的变化不断完善。按照有关要求，本公司对2007年1月至2007年12月公司内部控制结构和程序的有效性进行了自我评估，现将评估结果报告如下：
一、公司基本情况
公司前身为中国泛旅实业发展股份有限公司，公司成立于1997年8月，是在国家工商行政管理总局注册，在上海证券交易所A股挂牌的上市公司，目前中国航天科技集团公司第五研究院持有公司51%的股权。
公司是以航天核心技术为基础，以卫星制造和卫星应用为主导业务的综合型宇航公司。公司的具体业务范围包括：卫星及相关产品的研发、设计、制造、销售；卫星应用技术综合信息服务；计算机系统集成、软件产品开发；旅游项目投资、经营；与上述业务相关的技术交流、培训；信息咨询（以上国家有专项专营规定的除外）等。
公司根据战略发展规划、经营运行环境设立有相应的职能部门和事业部。为了继续加强内部管理和监督，2007年公司根据董事会审议通过的《关于成立内部审计机构的议案》成立了审计部门，对公司改善经营管理、提高经济效益起到了积极的作用。
2007年度，公司基于构建并延伸卫星制造与卫星应用产业链，提升核心竞争力的考虑，成功通过配股完成融资工作，募集资金主要用于发展公司卫星制造和卫星应用两大业务，推动卫星产业的发展。根据公司发展规划，年内对存续的旅游资产进行了相关处置, 并取得了一定的收益，旅游资产处置后公司主业聚焦于卫星研制和卫星应用两大业务领域。
二、内部控制系统的建立和执行情况
（一）内部控制环境
1、公司治理结构
公司按照中国证券监督管理委员会及其它监管部门的要求，不断规范和改善公司治理结构，建立有股东大会、董事会以及专门委员会、监事会和总裁负责的管理层。这些机构协调运转，有效制衡，规范运作。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《信息披露管理办法》、《重大信息内部报告制度》等文件规范公司内部管理运作，并严格遵守公平、公正、公开原则，及时、准确、完整地披露公司信息。
公司董事会由11名董事组成，其中独立董事4名。董事会成员中有熟悉本公司业务的技术专家、财务专家、法律专家及经营管理专家，他们勤勉地履行职责，对公司内部控制高度重视，有利于公司规范运作、科学决策及各项内部控制制度的有效执行。
2、管理理念和经营风格
公司管理层根据公司内外部资源状况，设置了比较切合实际的经营目标；公司对待高风险业务持审慎态度；对会计政策的采用遵循谨慎性原则。
3、人力资源政策
公司坚持“以人为本”的理念，通过完善的人力资源政策向员工灌输企业的文化理念。公司在对于员工的绩效评价的基础上，严格执行各项措施，明确了岗位责任，在一定程度上调动了员工的积极性。
（二）风险评估
公司确立了将公司建设成为小卫星研制和卫星应用的产业化发展平台和国际化经营平台整体发展目标及发展思路，并梳理、处置了风险较大或与整体发展目标不符的业务或资产，收集公司内外风险信息和案例，对重要经营活动，事前进行分析与评估，做到风险可控。
（三）控制活动
公司根据《公司法》、《内部会计控制规范》等法规建立了既符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，又能满足公司经营管理特点的内部控制体系，形成了一套规范的管理流程和方法。
1、销售与收款
公司制定了《商贸业务管理办法》，对商贸业务的销售订单处理、合同签订、信用管理、收款、发货、开具发票、销售退回等业务环节均作了明确规定。针对项目管理特征，公司制定了《项目承接与收款管理办法》，对项目预算与立项审批、项目报价与合同订立、项目节点评审与验收、收入确认、收款结算与应收账款管理等业务环节作了明确规定。
2、采购及付款管理
公司制定了《型号物资采购及付款管理办法》、《通用物资采购及付款管理办法》以及《存货管理办法》，对采购计划与预算、供应商选择、采购申请与审批、采购合同订立、采购付款与报账、到货验收入库、存货保管、盘点对账、存货领用与调拨、存货报废与处置等环节作了明确规定。
3、科研生产管理
公司制定了《研制成本管理办法》，对成本数据库的建立与维护、成本预算、成本归集、成本分配、成本结转、研制经费支出、成本分析与考核等环节作了明确规定。
4、固定资产管理
公司制定了《固定资产管理办法》，明确了固定资产管理职责分工，对固定资产取得、保管、处置、账务处理等业务环节作了明确规定。
5、货币资金管理
公司制定了《货币资金管理办法》，明确了货币资金管理职责分工，对银行账户管理、现金管理、票据及印鉴保管、收付款程序等业务环节作了明确规定。
公司制定了《费用开支管理办法》，对费用预算、审批权限、借支及报销程序、差旅费开支标准等作了明确规定。
6、关联交易管理
公司制定了《关联交易管理办法》，对关联方关系及交易的确认、关联方交易的决策程序、关联方交易的披露等业务环节作了明确规定。
7、担保与融资
公司制定了《对外担保管理办法》对提供对外担保的决策与办理程序、担保的风险管理、对外担保的披露等业务环节作了明确规定。
公司制定了《筹资管理办法》，对筹资决策与办理程序、筹资风险管理等业务环节作了明确规定。
8、投资管理
公司制定了《投资管理办法》、《控股参股公司管理办法》、《募集资金使用管理办法》及《外派项目管理人员年度考核管理办法》等相关管理制度，对投资决策与办理程序、投资的日常管理、投资的处置、外派的投资项目人员管理等业务环节作了明确规定。
公司通过子公司董事会督促子公司建立健全各项经营活动的政策与程序，贯彻公司的经营方针和政策。
9、研发管理
公司制定了《研发项目管理办法》，对研发规划与预算、项目立项与审批、研发合同订立、经费支出控制、研发账务处理、研发项目结题与验收等环节作了明确规定。
10、人事管理
公司制定了《员工招聘与配置管理办法》、《劳动合同管理办法》、《员工档案管理办法》、《员工培训管理办法》、《员工考勤及休假管理办法》、《员工奖惩管理办法》、《员工绩效考核管理办法》等相关管理制度，对员工招聘、录用、培训、考核、奖惩等业务环节作了明确规定。
11、信息披露管理
公司制定了《信息披露管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》，规范信息披露和投资者关系管理行为，依法履行信息披露义务，严格遵守公平、公正、公开的原则，真实、准确、完整地进行信息披露，维护了公司和投资者的合法权益。
12、其他基本管理制度
公司制定了《合同管理办法》、《全面预算管理办法》、《财务信息化管理办法》、《印章管理办法》、《发票管理办法》、《保密工作管理办法》、《安全工作管理办法》、《车辆管理办法》、《通讯管理办法》等。
（四）信息沟通
公司建立了经济运行分析例会机制、预算执行反馈机制、总裁办公会制度、重大信息内部报告制度等多渠道的信息沟通机制，确保各类信息在公司内有效传递。
在信息化建设方面，投入力量进行了内部网站的策划运作，以邮件系统为切入点，实现了公司内网邮箱和外部网站的物理隔离，确保了信息安全。同时公司正在加紧内部网站建设步伐。
（五）检查监督
为了完善公司法人治理结构、确保董事会对管理层的有效监督、加强内部控制监督管理，公司制定了《监事会议事规则》、《董事会审计委员会实施细则》、《内部审计管理办法》。监事会、董事会审计委员会分别行使对董事、高级管理人员的管理行为进行监督、检查公司财务和监督公司的内部审计制度及实施、审查公司内控制度等职权，公司审计部负责内部控制与内部审计工作，定期或不定期对公司及控股子公司进行内部审计与内控检查评价工作。通过内部控制的检查监督，对公司加强经营管理、健全内部控制制度、防范经营风险、提高经济效益等方面起到了应有的作用。
三、内控制度自我评价
2007年度结合公司治理专项活动、内部控制制度建设项目等工作，进一步增强和提高了规范治理的意识和能力，改善了公司治理环境，完善了内部控制制度与程序。
公司认为，目前的内部控制环境有利于内部控制制度的建立与执行，公司的内部控制制度较为健全，符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，建立的内部控制制度有效并得到了一贯的执行，保证了公司经营管理的正常进行，对经营风险可以起到有效的控制作用，也能够保证财务报告的可*性。
公司为实现成为卫星应用产业旗舰企业的战略定位，将加大对卫星应用领域的投资，企业规模将进一步扩大。为加强对公司整体的管控能力，完善经营管理监督体系，提升防范和控制内部风险的能力和水平，公司将进一步强化内部审计及其他内部控制职能，以保障公司经营健康运行，促进公司又好又快发展。
中国东方红卫星股份有限公司
董 事 会
2008年1月28日
内部控制评价报告
中和正信专字(2008)第1—030号
中国东方红卫星股份有限公司董事会：
我们审计了贵公司2007年12月31日的资产负债表以及2007年度的利润表、现金流量表及所有者权益变动表，并于2008年1月28日出具了中和正信审字（2008）第1-033号审计报告。建立健全内部控制并保证其有效性是贵公司的责任，我们在审计过程中了解和评价贵公司与会计报表编制相关的内部控制的有效性。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们实施的程序为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们认为，贵公司在所有重大方面保持了与已审会计报表编制相关的内部控制的有效性。
本报告仅供贵公司董事会、管理当局及中国证监会使用。因使用不当造成的后果，与执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:孙刚
中国·北京
中国注册会计师:廖家河
2008年1月28日